深圳商報2020年03月02日訊 （記者鐘國斌）3月1日新《證券法》施行，完善了有關內(nèi)幕交易的法律禁止性規(guī)定，細化并拓寬了內(nèi)幕信息及內(nèi)幕知情人的范圍。上交所近日制定發(fā)布了適用于含科創(chuàng)板在內(nèi)滬市上市公司的《上海證券交易所上市公司內(nèi)幕信息知情人報送指引》。

《指引》要求，上市公司應當按照中國證監(jiān)會、國務院國資委關于內(nèi)幕信息登記管理的相關要求，及時向上交所報送內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項進程備忘錄。上市公司應當出具書面承諾，保證所填報內(nèi)幕信息知情人信息及內(nèi)容的真實、準確、完整；內(nèi)幕信息知情人應當積極配合上市公司做好相關報送工作；保薦人、財務顧問、律師事務所等證券服務機構應當明確告知內(nèi)幕信息知情人相關報送規(guī)定及相應法律責任。

《指引》規(guī)定，上市公司發(fā)生諸如重大資產(chǎn)重組、高比例送轉(zhuǎn)股份、導致實際控制人或第一大股東發(fā)生變更的權益變動、要約收購、發(fā)行證券、合并與分立、回購股份等事項的，應當按照指引的規(guī)定報送內(nèi)幕信息知情人檔案信息。對于披露其他可能對股價有重大影響的事項，上交所也可以要求其報送內(nèi)幕信息知情人。上市公司進行收購、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行證券、合并、分立、回購股份等重大事項，除填寫上市公司內(nèi)幕信息知情人檔案外，還應當制作重大事項進程備忘錄。

同時，上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組（包括發(fā)行股份購買資產(chǎn)），應當于首次披露重組事項時向上交所報送內(nèi)幕信息知情人檔案。期間，重組方案重大調(diào)整、終止重組的，或者首次披露重組事項未披露標的資產(chǎn)主要財務指標、預估值、擬定價等重要要素的，應當于披露重組方案重大變化或披露重要要素時補充提交相關檔案。

《指引》稱，內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項進程備忘錄，自記錄及補充完善之日起至少保存10年，上交所可視情況要求上市公司披露重大事項進程備忘錄中的相關內(nèi)容。

紅籌企業(yè)在境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證并在上交所上市的，適用本《指引》規(guī)定。已上市紅籌企業(yè)已經(jīng)建立信息披露事務管理制度且符合境外上市地規(guī)則要求的，可以繼續(xù)執(zhí)行。